沧源佤族自治县财政局2026年预算公开目录

第一部分 沧源佤族自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分沧源佤族自治县财政局2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

沧源佤族自治县财政局2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

贯彻执行国家和省、市、县有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订财政发展战略和中长期规划并组织实施；承担各项财政收支管理职责。编制全县和县本级预决算草案并组织执行；承担地方税收和政府非税收入有关管理职责；承担国库资金管理职责；拟订和执行地方政府性债务管理的实施办法和规章制度，承担地方政府性债务日常管理职责；按规定拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施；制定国有资本经营预算的规定和办法；制定政府性基金管理制度，负责审核并汇总；编制全县和县本级社会保险年度基金预决算草案，制定基本建设财务管理具体实施办法并监督实施。

（二）机构设置情况

沧源佤族自治县财政局共设置16个内设机构，包括：办公室（含财务室）、综合与研究股（县清理规范津贴补贴办公室）、金融管理股、预算股、债务管理股、法制税政与政府采购管理股、国库股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、经济建设与对外合作股、财政监督评价与会计管理股、国有企业改革发展办公室、资产管理股。所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.多措并举增收入。一是盯紧常规税源按时入库，尽力挖掘潜在税源，确保增加收入，做好服务企业工作，确保一批优质企业在沧源落地生根。二是在组织常规非税收入的基础上，加大盘活闲置资产力度，增加非税收入。三是加大与发改、工信、税务等部门的对接力度，重点挖掘有税源增长点的项目，弥补收入缺口。四是积极争取上级资金及再融资债券，弥补本级支出财力缺口，缓解政府债务还本支出压力。

2.严控预算保障刚性需求。一是树立过“紧日子”的思想，减少一般性支出，保障刚性需求。二是认真贯彻执行《加强和规范全省机关事业单位编外聘用人员管理的十二条措施》，逐步压缩编外聘用人员，降低行政成本，保障刚性需求。三是统筹部门结余结转资金以及四本预算衔接，保障一般公共预算支出需求。

3.精准发力促整改。一是在优先保障“三保”需求的基础上，关注上级重点督办事项，统筹调度好资金，尽力保障上级督办事项月月有进度。二是加强与发展改革部门沟通联系，形成工作合力，对中央和省预算内基建投资补助项目实施情况进行跟踪，尽力保障预算执行进度，充分发挥财政资金使用效益。三是安排专人督办，每月动态更新巡视、审计整改进度，通过清单化台账管理，逐条逐项整改销号，形成闭环整改，确保整改成效。

4.筹集财力保目标。一是坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加强财政运行监测，完善库款调度机制，确保“三保”资金按时足额兑付，维护社会稳定大局。二是全力争取上级支持，力争财力性补助收入有一定增量用于消化财政暂付性款项。三是加大财政存量资金清理统筹力度，将清理回收的存量资金用于消化财政暂付性款项。四是严格执行《中华人民共和国预算法》及其实施条例，合理解决财政能力和经济社会发展需求的矛盾，从源头上控制财政暂付款项的发生。

二、预算单位基本情况

沧源佤族自治县财政局2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个；财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制34人，其中：行政编制13人，工勤人员编制0人，事业编制21人。在职实有42人，其中：财政全额保障42人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员18人，其中：离休0人，退休18人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入9,196,719.81元，其中：一般公共预算9,196,719.81元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元，与上年9,414,714.75元对比减少217,994.94元，减少2.32%，减少的主要原因是人员调出及退休人员增加。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入9,196,719.81元，其中：本年收入9,196,719.81元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9,196,719.81元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元，与上年9,414,714.75元对比减少217,994.94元，减少2.32%，减少的主要原因是人员调出及退休人员增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出9,196,719.81元。财政拨款安排支出9,196,719.81元，其中：基本支出7,381,119.81元，与上年7,854,714.75元对比减少473,594.94元，减少的主要原因是人员调出及退休人员增加；项目支出1,815,600元，与上年1,560,000元对比增加255,600元，增加的主要原因是纳入年初预算项目个数增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2010601“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）－行政运行（项）”支出4,697,198.74元。主要用于财政行政人员工资及差旅费、水费、电费、邮电费、会议费等日常运行经费支出；

2.2010602“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）－一般行政管理事务（项）”支出15,000元。主要用于公务车运行维护费支出；

3.2010650“一般公共服务支出（类）－财政事务（款）－事业运行（项）”支出2,510,420.39元。主要用于财政事业人员工资及差旅费、水费、电费、邮电、会议费等日常运行经费支出；

4.2080501“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－行政单位离退休（项）”支出385,998元。主要用于发放行政离退休人员工资；

5.2080505“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）”支出696,994.4元，主要用于在职职工养老保险缴费支出；

6.2080599“社会保障和就业支出（类）－行政事业单位养老支出（款）－其他行政事业单位养老支出（项）”支出1,800元，主要用于退休人员公用经费支出；

7.2101101“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）－行政单位医疗（项）”支出138,523.56元，主要用于行政人员基本医疗保险缴费支出；

8.2101102“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗（款）－事业单位医疗（项）”支出145,646.49元，主要用于事业人员基本医疗保险缴费支出；

9.2101199“卫生健康支出（类）－行政事业单位医疗 （款）－其他行政事业单位医疗支出（项）”支出22,392.43元，主要用于在职及退休人员大病保险缴费支出；

10.2210201“住房保障支出（类）－住房改革支出（款）－住房公积金（项）”支出522,745.8元，主要用于在职人员住房公积金缴存。

11.2299999“其他支出（类）－其他支出（款）－其他支出（项）”支出60,000元，主要用于残疾人保障金支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

沧源佤族自治县财政局2026年财政拨款安排支出按经济科目分类情况为：基本支出7,381,119.81元，项目支出1,815,600元；

1.“30101”基本工资支出1,860,036元（其中：基本支出1,860,036元，项目支出0元）；

2.“30102”津贴补贴1,317,888元（其中：基本支出1,317,888元，项目支出0元）；

3.“30103”奖金433,036元（其中：基本支出433,036元，项目支出0元）；

4.“30107”绩效工资1,291,728元（其中：基本支出1,291,728元，项目支出0元）；

5.“30108”机关事业单位基本养老保险缴费696,994.4元（其中：基本支出696,994.4元，项目支出0元）；

6.“30110”职工基本医疗保险缴费284,170.05元（其中：基本支出284,170.05元，项目支出0元）；

7.“30112”其他社会保障缴费39,694.84元（其中：基本支出39,694.84元，项目支出0元）；

8.“30113”住房公积金522,745.8元（其中：基本支出522,745.8元，项目支出0元）；

9.“30199”其他工资福利支出150,000元（其中：基本支出150,000元，项目支出0元）；

10.“30201”办公费121,800元（其中：基本支出1,800元，项目支出120,000元）；

11.“30202”印刷费62,000元（其中：基本支出22,000元，项目支出40,000元）；

12.“30205”水费12,000元（其中：基本支出12,000元，项目支出0元）；

13.“30206”电费20,000元（其中：基本支出20,000元，项目支出0元）；

14.“30207”邮电费110,000元（其中：基本支出110,000元，项目支出0元）；

15.“30211”差旅费100,000元（其中：基本支出0元，项目支出100,000元）；

16.“30112”其他社会保障缴费228元（其中：基本支出228元，项目支出0元）；

17.“30213”维修（护）费20,000元（其中：基本支出0元，项目支出20,000元）；

18.“30214”租赁费955，600元（其中：基本支出0元，项目支出955,600元）；

19.“30217”公务接待费30,000元（其中：基本支出0元，项目支出30,000元）；

20.“30226”劳务费440,000元（其中：基本支出0元，项目支出440,000元）；

21.“30228”工会经费37,200.72元（其中：基本支出37,200.72元，项目支出0元）；

22.“30231”公务用车运行维护费65,000元（其中：基本支出15,000元，项目支出50,000元）；

23.“30239”其他交通费用180,600元（其中：基本支出180,600元，项目支出0元）；

24.“30299”其他商品和服务支出60,000元（其中：基本支出0元，项目支出60,000元）；

25.“30302”退休费385,998元（其中：基本支出385,998元，项目支出0元）；

五、县对下专项转移支付情况

沧源佤族自治县财政局2026年部门预算无县对下专项转移支付情况。

（一）与中央配套事项

沧源佤族自治县财政局2026年部门预算无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

沧源佤族自治县财政局2026年部门预算无按既定标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

沧源佤族自治县财政局2026年部门预算中无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额70,000元，其中：政府采购货物预算40,000元、政府采购服务预算30,000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费预算

沧源佤族自治县财政局2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计95,000元，较上年减少30,000元，下降24%，具体变动情况如下：

1.因公出国（境）费

沧源佤族自治县财政局2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次，本年预算与上年对比无变化。

2.公务接待费

沧源佤族自治县财政局2026年公务接待费预算为30,000元，较上年减少30,000元，下降50%，国内公务接待批次为10次，共计接待100人次。减少的主要原因是从严控制接待批次与标准，精简非必要公务活动，规范接待审批与费用管理，有效降低公务接待支出。

3.公务用车购置及运行维护费

沧源佤族自治县财政局2026年公务用车购置及运行维护费为65,000元，与上年相比持平。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费65,000元，与上年相比持平，共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

（二）上级资金

沧源佤族自治县财政局2026年上级资金“三公”经费预算0元，较上年减少50,000元，下降100%，其中：公务用车购置及运行维护费为0元，与上年相比减少50,000元，减100%，减少的主要原因是今年上级资金未安排预算资金。

（三）自有资金

沧源佤族自治县财政局2026年自有资金“三公”经费预算0元。

（四）非财政拨款

沧源佤族自治县财政局2026年非财政拨款资金“三公”经费预算0元。

八、重点项目预算绩效目标情况

沧源佤族自治县财政局2026年度部门共申报项目 3个，纳入年初预算项目3个，财政预算安排1,815,600元，编制绩效目标3个，其中：重点项目1个，财政预算安排440,000元，编制绩效目标1 个，具体如下：

（一）财政综合工作经费

1.项目名称：财政综合工作经费

2.立项依据：《沧源佤族自治县财政局关于开展2024年度部门预算项目绩效目标审核工作的通知》（沧财发〔2023〕83号）；

3.项目实施单位：沧源佤族自治县财政局；

4.项目基本概况：贯彻落实中央、省经济工作和财政工作会议精神，深入贯彻新发展理念要求，积极服务构建新发展格局，落实“积极的财政政策要提质增效，更可持续，保持适度支出强度”，加强财政资源统筹，推进预算一体化建设，强化预算约束和绩效管理，严格债务管理，保障财政部门各项业务顺利开展；  

5.项目实施内容：财政部门各项业务运转保障，包括财政网络运行及一体化建设、农村财政管理、财政监督检查、预算绩效评价等；

6.资金安排情况：2026年县级安排项目资金440,000元；

7.项目实施计划：计划财政绩效评价范围进一步扩大，举办财政业务培训两次，债务规模适度风险可控；

8.项目实施成效：建设一支政治坚定、能力过硬、作风优良、奋发有为的财政队伍，满足新形势下财税体制改革各项业务需要。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政预算拨款收入：是指财政部门用一般预算安排给单位的财政预算资金。财政预算拨款收入应根据管理要求用于经常性支出和专项支出，尤其要优先安排用于保障人员基本工资和开展公务必不可少的支出，不得用于自筹基本建设支出。

    2.政府性基金收入：是指各级政府及其所属部门根据法律、行政法规及有关文件规定，为支持公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收和具有专项用途的财政资金。

3.“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费是指部门用财政拨款安排的因公出国、境、费、公务用车购置及运行费公务接待费。其中：因公出国、境、费反映单位公务出国、境的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，公务用车购置费及运行费反映单位公务用车车辆购置支出，含车辆购置税及租用费、燃料费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出；

4.基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。包括基本工资，津贴补贴和机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出，办公经费、差旅费、印刷费、水电费、汽车维修燃料费、办公设备购置及维修维护等日常公用经费（商品和服务支出）等公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

沧源佤族自治县财政局2026年机关运行经费安排396,800.72元，与上年376,402.56元对比增加20,398.16元，增5.42%，增加的主要原因是日常办公业务增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，沧源佤族自治县财政局资产总额1,203248.76元，其中，流动资产18,337.69元，固定资产1,184,911.07元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少261,124.36元，其中固定资产减少235,612.06元，流动资产减少25,512.3元，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

（四）其他需要说明的事项

沧源佤族自治县财政局2026年无政府性基金预算、政府购买服务预算、县对下转移支付预算、县对下转移支付绩效目标、新增资产配置预算、转移支付补助项目支出预算表，故部门政府性基金预算支出预算表、部门政府购买服务预算表、县对下转移支付预算表、县对下转移支付绩效目标表、新增资产配置表、转移支付补助项目支出预算表为空表。