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沧源佤族自治县民族小学2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2023年度项目支出绩效自评表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神与实践能力。

2.负责沧源佤族自治县教体局划分学区范围内小学教育阶段教育教学工作。

3.管理学校教育经费，执行财务管理制度。

4.负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作。

5.负责学校的教育教学业务档案的管理、教育统计、教师工资统计、学校报账。管理本部门教育经费；拟定教育经费筹措和管理的规定及财务管理制度；统计并监测学校教育经费的筹措和使用情况。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.继续强抓学校的各种管理制度。

2.继续做实党组织领导的校长负责制。

3.完成了“软弱涣散基层党组织”的整改工作。一是加强学习培训，提升能力素质。二是开展谈心谈话，增强服务意识。三是加强党性教育，提高党性修养。四是强化监督检查，确保工作实效。

4.强抓师德师风建设。一是继续抓好党建工作及党员的带头模范作用。二是抓实领导班子建设，不断提高领导班子成员的领导能力和服务大局意识。三是开展内容丰富的爱党、爱国教育活动。四是贯彻落实中央八项规定以及省市县的相关规定。五是认真开展主题教育、批评与自我批评。六是抓实学校意识形态工作。

5.继续扎实推进基层党组织体系网和社会治理体系网“两网融合”工作。

6.抓法律法规的宣传教育工作；强化学校安全教育，打造文明和谐校园。

7.开展丰富多彩的校园活动，促进学生健康成长。

8.抓实思政课。

9.抓实抓细学校卫生、传染病防控工作。

10.继续强抓学生良好行为习惯的养成教育。

11.继续严格考勤、坐班等督查制度。

12.抓实绿美校园管理。

13.做好“浸润行动计划”的工作安排。

14.初步完成了学校文化体系框架。

15.抓实教学管理，提高教学质量。

16.努力改善学校的办学条件。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：办公室、教务处、德育室、财务室。

我单位为二级预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入沧源佤族自治县民族小学2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

沧源佤族自治县民族小学2023年末实有人员编制45人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制45人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实人数共44人，其中：行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员44人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生657人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

2023年度本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故附表GK08《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（公开08表）为空表，无数据。

2023年度本单位没有国有资本经营财政拨款收入，也没有使用国有资本经营财政拨款支出，故附表GK09《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（公开09表）为空表，无数据。

2023年度本单位未发生财政拨款的“三公”经费收支，故附表GK10《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》（公开10表）为空表，无数据。

2023年度本单位未发生一般公共预算的“三公”经费收支，故附表GK11《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》（公开11表）为空表，无数据。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

沧源佤族自治县民族小学2023年度收入合计954.49万元。其中：财政拨款收入899.23万元，占总收入的94.21%；其他收入55.26万元，占总收入的5.79%。本年度本单位未发生上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计增加16.33万元，增长1.74%。其中：财政拨款收入减少36.70万元，下降3.92%。原因主要是2022年的财政拨款项目收入转拨至学校专用账户，2023年的财政拨款项目收入为一体化指标数，而未使用完的2023年指标数结转至2024年，导致财政拨款收入减少。其他收入增加53.03万元，增长2378.03%。原因主要是2023年收取了课后服务费47.58万元，2022年没有该项其他收入，导致其他收入增幅较大。上级补助收入增加0.00万元；事业收入增加0.00万元；经营收入增加0.00万元；附属单位上缴收入增加0.00万元。

二、支出决算情况说明

沧源佤族自治县民族小学2023年度支出合计1023.74万元。其中：基本支出764.27万元，占总支出的74.65%；项目支出259.47万元，占总支出的25.35%；2023年本单位未发生上缴上级支出、经营支出和对附属单位的补助支出。

与上年相比，支出合计增加72.56万元，增长7.63%。主要原因：2022年度结转经济困难学生家庭补助资金20.24万元、义教公用经费24.25万元及七个专项行动资金15万元、学生课后服务46.27万元等在本年度支付，导致支出增大；其中：基本支出减少39.07万元，下降4.86%；项目支出增加111.63万元，增长75.51%；上缴上级支出增加0.00万元；经营支出增加0.00万元；对附属单位补助支出增加0.00万元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障沧源佤族自治县民族小学正常运转的日常支出为764.27万元。与上年同期相比减少39.07万元，下降4.86%。主要原因是：从2023年1月1日起调整医疗保险缴费率从2022年10%下调到2023年6%，导致基本支出减少。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出748.34万元，占基本支出的97.92％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费支出15.93万元，占基本支出的2.08％。人均工资福利支出15.25万元。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障沧源佤族自治县民族小学完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出259.47万元。比上年同期增加111.63万元，增长75.51%，主要原因是2022年度结转经济困难学生家庭补助资金20.24万元、义教公用经费24.25万元及七个专项行动资金15万元、学生课后服务46.27万元等项目资金在本年度支付，导致项目支出增大。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：用于义务教育阶段学生营养改善计划资金支出56.24万元，全部用于学生营养膳食的食材款支出；用于义务教育家庭经济困难学生生活补助46.03万元，已足额发放；用于学校饮用水管更新建设工程款5万元；用于开展传统节日中秋佳节资金支出2万元；用于教师培训经费2.8万元；用于购买明厨亮灶监控校园安全补助资金0.5万元；用于营养改善计划落实工勤人员奖补资金3.02万元；用于学校安防设备购置中央资金5.4万元，购买监控设备；用于学校专项运转公用经费支出72.45万元，主要用于办公费、维修费、电费、水费、邮电费、培训费、差旅费等运转支出；用于建造洗手台爱国卫生“7个专项行动”以奖代补综合财力补助资金15万元；用于补助课后服务教师发放课后服务补助省级资金和自收资金共计51.03万元等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

沧源佤族自治县民族小学2023年度一般公共预算财政拨款支出969.30万元，占本年支出合计的94.68%。与上年相比增加18.95万元，增长1.99%，主要原因：2022年度结转经济困难学生家庭补助资金20.24万元、义教公用经费24.25万元及七个专项行动资金15万元、学生课后服务46.27万元等在本年度支付，导致一般公共预算财政拨款增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出738.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.15%。主要用于：学校教职工工资福利支出和其他社会保障缴费，学校基本运转的日常开支（如学校水电费、办公费、会议费、培训费、差旅费、维修费、邮电费、劳务费、资本性支出等），学生的营养改善计划补助资金及家庭经济困难学生生活补助；与上年681.48万元对比同期增加56.66元，同比增长8.31%，增长的主要原因一是2023年新增课后服务费支出，二是2022年度结转的经济困难学生家庭补助资金、义教公用经费、爱国卫生七个专项行动资金在本年支付，导致教育（类）支出增加。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出148.81万元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.35%。主要用于：（1）机关事业单位基本养老保险缴费支出71.66万元；（2）事业离退休费支出77.15万元。与上年166.63万元对比同期减少17.82万元，下降10.69%。主要原因是：2022年在执行预算一体化时，学校单位部分养老保险、退休费、失业、工伤、生育保险在2089999类核算支出，而2023年仅退休费、机关事业单位养老保险在2089999类核算支出，导致本年度社会保障和就业（类）支出较上年减少。

9.卫生健康（类）支出32.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.32%。主要用于：（1）事业单位医疗支出30.18万元；（2）其他行政事业单位医疗支出1.98万元；与上年50.89万元对比同期减少18.73万元，同比下降36.8%。减少的主要原因是：根据临医保联发〔2022〕41号文，调整全市职工基本医疗保险单位缴费率，自2023年1月1日起，职工基本医疗保险单位缴费率为6%。即：在2022年全市职工基本医疗保险单位缴费率10%的基础上，下调4个百分点，导致卫生健康（类）支出较上年减少。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出50.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.18%。主要用于：住房公积金50.18万元。与上年50.89万元对比减少0.71万元，同比下降1.4%。下降的主要原因是：本年度因教学需要，2023年8月退役军人安置1人（初级工），2023年11月调入4人（一级教师3人，二级教师1人），2023年1月退休1人（副高级教师）、9月退休1人（副高级教师）、11月退休1人（副高级教师），本年度调入人员中教师职称低于退休人员，导致住房保障（类）支出较上年略微减少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件，故无公务用车购置费预算及支出。本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护事件，故无公务用车运行维护费预算及支出。本年度本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待事件，故无公务接待费预算及支出。

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

沧源佤族自治县民族小学2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。本年度本单位未编制因公出国境预算，也未发生因公出国境事件，故无因公出国境预算及支出。本年度本单位未编制公务用车购置费预算，也未发生公务用车购置事件，故无公务用车购置费预算及支出。本年度本单位未编制公务用车运行维护费预算，也未发生公务用车运行维护事件，故无公务用车运行维护费预算及支出。本年度本单位未编制公务接待费预算，也未发生公务接待事件，故无公务接待费预算及支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00万元，增长0%。因本年度本单位未发生因公出国境事件、未发生公务用车购置事件、未发生公务用车运行维护事件、未发生公务接待事件，故无与去年对比分析。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.2023年度本单位未发生因公出国境活动。

2.2023年度本单位未购买公车。

3.2023年本单位未安排国（境）外公务接待活动。

2023年度本单位未发生政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

沧源佤族自治县民族小学为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，沧源佤族自治县民族小学资产总额1142.22万元，其中，流动资产17.99万元，固定资产1124.23万元（净值），对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元（净值），其他资产0万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少71.97万元，其中固定资产增加13.59万元。2023年度本单位无报废报损资产处置，也无房屋出租。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额19.58万元，其中：政府采购货物支出19.58万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额19.58万元，其中：授予小微企业合同金额19.58万元。

四、单位绩效自评情况

临沧市沧源佤族自治县民族小学2023年度预算资金落实到位，按相关规定执行年初预算，及时合理使用资金，按照规定的程序真实、客观、公正地进行绩效评价，绩效目标完成较好。

2023年度临沧市沧源佤族自治县民族小学项目绩效自评金额为259.47万元。其中财政拨付实施项目9个，财政拨付项目206.15万元，执行率100%；其他资金项目3个，其他收入项目支出课后服务费、学校饮用水管更新建设工程款、开展传统节日中秋佳节等共53.32万元，执行率100%。

（单位绩效自评情况详见附表）

五、其他重要事项情况说明

公开表和说明数据与部门决算实际数据有细小差异，为四舍五入形成。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）基本支出：指各部门、各单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（三）项目支出：指各部门、各单位为完成其特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）财政拨款收入：财政拨款收入是指各级人民政府对纳入预算管理的单位拨付的财政资金。

（五）财政拨款支出：反映单位本年发生的财政拨款支出金额。各项目按“行政支出”“事业支出”等科目及其所属明细科目本年发生额中的财政拨款支出数的合计数填列。包括：人员经费、日常公用经费、住房改革支出、工资福利支出、对事业单位经常性补助等。

（六）项目支出绩效自评：是指预算部门组织部门本级和所属单位对预算批复的项目绩效目标完成情况进行自我评价。自评的内容主要包括项目总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况。

（七）自评指标：是指预算批复时确定的绩效指标，包括项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响、服务对象满意度等。

监督索引号53092701736000301111